Jaar 2015. Verschil op basis van gewijzigde begroting en realisatie. Bedragen x € 1.000.
| Primitieve begroting | Gewijzigde begroting | Realisatie | Verschil |
|---|
| Programmaonderdeel | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo |
|---|
| Sociale werkzoorziening | -3.815 | 0 | -3.815 | -3.908 | 0 | -3.908 | -4.396 | 25 | -4.371 | -488 | 25 | -463 |
| Maatsch begeleiding en advies | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Huish verzorging (Wmo) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Voorzieningen participatiewet | -262 | 0 | -262 | -254 | 0 | -254 | -256 | 65 | -191 | -2 | 65 | 63 |
| Sociaal Cultureel Werk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Voorzieningen gehandicapten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Maatwerk Natura materieel Wmo | -1.052 | 7 | -1.045 | -1.052 | 7 | -1.045 | -711 | 20 | -691 | 341 | 13 | 354 |
| Maatw Natura immaterieel Wmo | -3.739 | 0 | -3.739 | -3.929 | 0 | -3.929 | -3.208 | 7 | -3.200 | 722 | 7 | 729 |
| Eigen bijdrage maatwerk Wmo | 0 | 603 | 603 | 0 | 603 | 603 | -1 | 564 | 564 | -1 | -39 | -40 |
| Alg voorz Wmo en Jeugd | -1.988 | 0 | -1.988 | -1.910 | 0 | -1.910 | -1.710 | 0 | -1.710 | 200 | 0 | 200 |
| Eerstelijnsloket Wmo en Jeugd | -1.508 | 0 | -1.508 | -1.457 | 0 | -1.457 | -2.203 | 55 | -2.148 | -746 | 55 | -691 |
| PGB Wmo en Jeugd | -3.148 | 5 | -3.143 | -3.042 | 5 | -3.037 | -1.263 | 0 | -1.263 | 1.779 | -5 | 1.774 |
| Ind voorz Natura Jeugd | -3.259 | 0 | -3.259 | -2.967 | 0 | -2.967 | -3.810 | 0 | -3.810 | -843 | 0 | -843 |
| Veiligheid en opvang jeugd | -130 | 0 | -130 | -130 | 0 | -130 | -501 | 0 | -501 | -371 | 0 | -371 |
| Openbare gezondheidszorg | -367 | 0 | -367 | -480 | 0 | -480 | -413 | 0 | -413 | 67 | 0 | 67 |
| CJG Jeugdgezondheidszorg | -392 | 0 | -392 | -376 | 0 | -376 | -351 | 0 | -351 | 25 | 0 | 25 |
| Jeugdgezondheidszorg maatwerk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Integratie-uitk sociaal domein | 0 | 12.648 | 12.648 | 0 | 12.276 | 12.276 | 0 | 12.276 | 12.276 | 0 | 0 | 0 |
| Salso voor bestemming | -19.659 | 13.263 | -6.396 | -19.506 | 12.892 | -6.614 | -18.824 | 13.013 | -5.811 | 682 | 121 | 803 |
| Storting in reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Onttrekking aan reserves | 0 | 147 | 147 | 0 | 260 | 260 | 0 | 197 | 197 | 0 | -62 | -62 |
| Saldo na bestemming | -19.659 | 13.410 | -6.249 | -19.506 | 13.151 | -6.355 | -18.824 | 13.210 | -5.614 | 682 | 59 | 741 |
Specificatie van het resultaat
Verschillen ten opzichte van de begroting 2015. Positieve waarde is voordeel. Bedragen x € 1.000.
| Product | Directe L&B | Toerekeningen kapitaallasten | Toerekeningen uren | Saldo van lasten en baten | Reserve- mutaties | Resultaat |
|---|
| Sociale werkzoorziening | -463 | 0 | 0 | -463 | 0 | -463 |
| Maatsch begeleiding en advies | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Huish verzorging (Wmo) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Voorzieningen participatiewet | 63 | 0 | 0 | 63 | 0 | 63 |
| Sociaal Cultureel Werk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Voorzieningen gehandicapten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Maatwerk Natura materieel Wmo | 354 | 0 | 0 | 354 | 0 | 354 |
| Maatw Natura immaterieel Wmo | 729 | 0 | 0 | 729 | 0 | 729 |
| Eigen bijdrage maatwerk Wmo | -40 | 0 | 0 | -40 | 0 | -40 |
| Alg voorz Wmo en Jeugd | 200 | 0 | 0 | 200 | 0 | 200 |
| Eerstelijnsloket Wmo en Jeugd | -395 | 0 | -296 | -691 | 0 | -691 |
| PGB Wmo en Jeugd | 1.774 | 0 | 0 | 1.774 | 0 | 1.774 |
| Ind voorz Natura Jeugd | -843 | 0 | 0 | -843 | 0 | -843 |
| Veiligheid en opvang jeugd | -371 | 0 | 0 | -371 | 0 | -371 |
| Openbare gezondheidszorg | 67 | 0 | 0 | 67 | 0 | 67 |
| CJG Jeugdgezondheidszorg | 25 | 0 | 0 | 25 | 0 | 25 |
| Jeugdgezondheidszorg maatwerk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Integratie-uitk sociaal domein | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Mutaties reserves functie 0/9 | 0 | 0 | 0 | 0 | -62 | -62 |
| Totaal programma | 1.099 | 0 | -296 | 803 | -62 | 741 |
Analyse van het resultaat
Algemene toelichting
WMO:
De historische bekostiging was door het Rijk gebaseerd op de zorgconsumptie in 2013. Uit informatie van het ministerie van VWS uit 2014 bleek dat het historisch budget voor onze gemeente naar verwachting te hoog was vastgesteld. Daarnaast zijn er realistische kortingen toegepast op de daadwerkelijke tarieven AWBZ 2014 van gemiddeld 18,5%. Verder is de daadwerkelijke zorgconsumptie 2015 lager uitgevallen dan door het Rijk was begroot. Aangezien het middelen zijn die, bij onderbenutting, niet terugbetaald hoeven te worden aan het Rijk is dat een voordeel in onze jaarrekening. Voor de komende jaren zijn onder het Objectief bekostigingsmodel kortingen aangekondigd, waardoor de budgetten meer in lijn met de uitgaven zullen komen. Verwacht wordt, dat de uitgaven komende jaren zullen toenemen. Dit onder andere als gevolg van de toenemende vergrijzing, maar ook vanwege de te verwachten kostprijsstijgingen vanaf 2017 (indexering).
Jeugd:
In zijn algemeenheid geldt dat het jaar 2015 een overgangsjaar geweest is, waarin alle betrokken partijen hun administratie nieuw hebben moeten inrichten, en waarin bestaande cliënten en aanbieders op grond van overgangsrecht zorgkosten konden en – voor zover nog niet gebeurd – kunnen claimen ongeacht de vraag of de cliënt bij de gemeente was aangemeld en ongeacht de vraag of de zorgverlener gecontracteerd was. Zowel vanuit de administratieve werkdruk als vanuit overgangsrecht kunnen zich onvolmaaktheden in de cliëntregistratie voordoen, die nog tot een nabetaling kunnen leiden. Gegeven de hoogst onzekere startsituatie die de gemeenten bij het begin van de decentralisatie voor de kiezen kregen, is dit een bevredigend resultaat. Tegelijkertijd moeten we constateren dat de realiseringscijfers gebaseerd zijn op onvolmaakte gegevens en dus met de nodige voorzichtigheid moeten worden geïnterpreteerd.
Sociale werkvoorziening | € 463.000 N |
In 2015 zijn de aandelen Wezo verkocht aan de gemeente Zwolle. Deze verkoop geeft inclusief extra gemaakte advieskosten een nadeel van € 340.000. Daarnaast zijn groen medewerkers eerder overgenomen wat een nadeel geeft van € 92.000. De afrekening met de uitvoeringsorganisaties en het rijk over voorgaande jaren levert een nadeel op van € 39.000. Inzet van de groen medewerkers via de Stichting Dalfsen Werkt geeft een positief saldo van € 135.000. Door de reservering van het opgebouwde vakantiegeld is eenmalig € 127.000 opgenomen. |
Voorzieningen participatiewet | € 63.000 V |
Door drukke werkzaamheden bij de uitkeringen hebben consultenten minder tijd kunnen besteden aan re-integratie. Daarnaast is een bijdrage ontvangen voor het 1000-banen plan. |
Maatwerk natura materieel Wmo | € 354.000 V |
In algemene zin geldt dat de effecten van de kanteling merkbaar zijn. Door het opleggen van een eigen bijdrage is het verstekken van scootmobielen gedaald een voordeel van € 262.000. Bij rolstoelen is het aantal verstrekkingen gestegen en dat wordt veroorzaakt doordat mensen langer thuis blijven wonen. De rolstoel komt dan voor rekening van de gemeente. Een nadeel van € 25.000. Bij woningaanpassingen geldt dat kleine aanpassingen als toiletverhogingen niet of nauwelijks meer vergoed worden en door de het invoeren van de eigen bijdrage het aantal trapliften is afgenomen. Een voordeel van 117.000. |
Maatwerk natura immaterieel Wmo | € 729.000 V |
De begroting is opgesteld op basis van landelijk bekende informatie van mei 2014 en niet op ervaringscijfers. Het grote voordeel wordt veroorzaakt door:
1. bijdrage voor chronische zieken en/of mensen met beperking € 120.000
2. individuele begeleiding en persoonlijke verzorging € 110.000
3. dagbesteding en vervoerskosten € 49.000
4. ontvangen rijksbijdrage huishoudelijke hulp toelage € 190.000
5. ondersteunen bij huishouden (gelijk voordeel als 2014) € 260.000 |
Eigen bijdrage maatwerk Wmo | € 40.000 N |
Lagere eigen bijdrage WMO ontvangen doordat met ingang van 2015 de huishoudelijke hulp zonder regie (HH1) is overgegaan naar de algemene voorziening. |
Algemene voorziening Wmo en Jeugd | € 200.000 V |
De begroting is opgesteld op basis van landelijk bekende informatie van mei 2014 van preventie jeugdhulp en een post onvoorzien en niet op ervaringscijfers. De afwijking betreft vooral op de post preventie jeugdhulp met een onderschrijding van € 254.000. Maatschappelijke zorg m.b.t. de mantelzorg en onafhankelijke cliëntondersteuning laat een overschrijding van € 60.000 zien. De kosten voor welzijn, jeugd en jongeren werk geeft een klein voordeel van € 6.000. |
Eerste lijns loket Wmo en Jeugd | € 691.000 N |
De incidentele kosten die betrekking hebben op de invoering sociaal domein zijn op deze post geboekt, nadeel € 710.000. Andere kleine afwijking geven total een voordeel van € 19.000. |
PGB Wmo en Jeugd | € 1.774.000 V |
De begroting is opgesteld op basis van landelijk bekende informatie van mei 2014 en niet op ervaringscijfers. Het grote voordeel wordt veroorzaakt door PGB WMO € 766.000 en PGB Jeugd
€ 1.018.000. Dit zijn de bestede bedragen die zijn afgestemd met de SVB. |
Individuele voorzieningen natura Jeugd | € 843.000 N |
De begroting is opgesteld op basis van landelijk bekende informatie van mei 2014 en niet op ervaringscijfers. De door de BVO opgegeven afrekeningen voor de (indirecte) zorgkosten zijn op deze en onderstaande post geboekt. De afwijking ten opzichte van het begrote bedrag is
€ 843.000. |
Veiligheid en opvang Jeugd | € 371.000 N |
De begroting is opgesteld op basis van landelijk bekende informatie van mei 2014 en niet op ervaringscijfers. De door de BVO opgegeven opgave voor de regionale Jeugdbescherming geeft een nadeel van € 371.000. |
Openbare gezondheidszorg | € 67.000 V |
Ten behoeve van behoud van consultatiebureaus in Lemelerveld en Nieuwleusen is € 112.500 door middel van begrotingswijziging toegevoegd aan de begroting. Dit was gebaseerd op een aanname van extra personele lasten voor uitvoering consultatiebureau en extra huisvestingslasten. Daarbij is rekening gehouden met het risico dat per 1 april 2015 beide consultatiebureaus naar een andere (en duurdere) locatie in de kern zouden moeten verhuizen. Dit is niet het geval gebleken. De kosten zijn daardoor ‘beperkt’ gebleven tot € 52.000. Dit is inclusief de extra personele lasten. Dit inzicht is pas in december 2015 ontstaan. Andere kleine afwijking betreft € 6.500 |
CJG Jeugdgezondheidszorg | € 25.000 V |
Bij invoering van jeugdwet is het maatwerkdeel JGZ ondergebracht bij de Jeugdhulp. Ook een enkele taak van het uniform deel is daar bij ondergebracht. Deze verdeling was bij het opstellen van de begroting nog niet geheel duidelijk. Daarnaast is er rekening mee gehouden dat invoering van de jeugdwet tot extra inzet van JGZ uniform zou kunnen leiden. Dit is niet het geval gebleken. |
Mutaties reserves functie 7 | € 62.000 N |
Dit betreft een lagere onttrekking dan begroot voor de consultatiebureaus |